金稅四期伴隨著新年的腳步悄然來臨。稅務(wù)智能監(jiān)控下，您是否做好了年終稅務(wù)工作安排、開始對各類涉稅事項自查？可能存在的涉稅風(fēng)險做好相關(guān)防范了嗎？減稅降費(fèi)享受到位了嗎？發(fā)票稽查與協(xié)查有得當(dāng)?shù)膽?yīng)對方案嗎？各類稅收新政策又將對匯算清繳帶來怎樣的影響呢？
2020年稅制持續(xù)改革，疫情防控政策，鼓勵創(chuàng)新政策，增值稅稅率簡并、加計抵減、增量留抵退稅、個人所得稅法實施……您是否在變革的大勢中做好了全方位的稅務(wù)規(guī)劃，使企業(yè)在不同的商業(yè)模式中都如魚得水，稅負(fù)結(jié)構(gòu)保持最優(yōu)化。企業(yè)如何在更加嚴(yán)格的監(jiān)管中建立完善的稅收管理體系？
應(yīng)對以上種種問題，遼寧財?shù)兰{稅人俱樂部特邀全國資深稅務(wù)稽查專家從企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險角度出發(fā)，結(jié)合2020年的各項全新財稅政策，關(guān)注賬務(wù)調(diào)整及稅務(wù)風(fēng)險防范，幫助企業(yè)在順利完成所得稅匯算清繳工作的同時，了解納稅誤區(qū)，規(guī)避稽查風(fēng)險，建立完善的稅收管理體系，對企業(yè)年終高風(fēng)險事項調(diào)整與補(bǔ)救，做好稅收規(guī)劃與安排。
【課程適合人員】
財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、會計等相關(guān)人員。
【課程適合人員】
財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、會計等相關(guān)人員。
【課程收益】
梳理 2020年出臺的重要稅收政策，剖析政策背后的稅收環(huán)境變化
預(yù)先自查企業(yè)涉稅事項，察覺潛在風(fēng)險并預(yù)先防范
結(jié)合企業(yè)納稅實務(wù)，讓您了解所有常規(guī)納稅調(diào)整事項
提前做好2021年稅務(wù)稽查應(yīng)對準(zhǔn)備
【講師介紹】
肖老師 資深稅務(wù)稽查專家、國家稅務(wù)總局所得稅專家?guī)斐蓡T、國家稅務(wù)總局督查內(nèi)審師資、全國稅務(wù)稽查干部培訓(xùn)資深講師，稅務(wù)征管稽查工作二十余年，全國稅務(wù)培訓(xùn)一千余場。被學(xué)員譽(yù)為：“稅界奇才、實戰(zhàn)大師”。
擅長用稅收策略解決特有的企業(yè)管理問題，在多年的稅收稽查、稅政業(yè)務(wù)實踐中，特別是對企業(yè)稅收策略及涉稅風(fēng)險防范有非常深入的研究，是我國稅收實戰(zhàn)派講師的代表。
培訓(xùn)課題：《遼寧財?shù)馈鸲愃钠谥悄芏惪貞?yīng)對與年終高風(fēng)險事項調(diào)整與補(bǔ)救》
培訓(xùn)時間： 2020年12月24-25日（周四、周五）
上午9:00-12:00 下午13:30-16:30
培訓(xùn)地點：東方商旅酒店四樓（沈河區(qū)北站路112號，沈陽北站南廣場左側(cè)）
培訓(xùn)費(fèi)用：會員免費(fèi)（會員費(fèi)8980元/人/年 ）
非會員 2180元/人/次
課程大綱
第一部分：金稅四期稅務(wù)大數(shù)據(jù)智能稅控典型案例與風(fēng)險排查
一、利用個人獨(dú)資企業(yè)規(guī)避個人所得稅籌劃稽查風(fēng)險
二、企業(yè)成本費(fèi)用發(fā)票不同來源風(fēng)險排查
三、稅務(wù)機(jī)關(guān)是如何發(fā)現(xiàn)企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險點的？哪些涉稅數(shù)據(jù)容易引起稅務(wù)機(jī)關(guān)的關(guān)注？
四、稅務(wù)局與銀行重點關(guān)注的企業(yè)類型和異常業(yè)務(wù)處理
五、企業(yè)怎樣寫稅務(wù)風(fēng)險反饋的說明、報告？面對質(zhì)疑怎樣尋找合理理由？
六、對方不開具發(fā)票你怎么辦？
七、取得失控發(fā)票、取得虛開發(fā)票怎么辦？
八、個人代開發(fā)票一律不扣個稅的風(fēng)險防范
九、企業(yè)與平臺公司合作代開發(fā)票注意事項及風(fēng)險排查
十、大數(shù)據(jù)智能稅控風(fēng)險預(yù)警稽查規(guī)避策略
第二部分：2020年度財稅新政策在匯算清繳中的實戰(zhàn)應(yīng)用
一、2020年國家稅務(wù)總局對全國人大政協(xié)提案答復(fù)匯總
二、全國社保全面移交稅務(wù)局對企業(yè)影響應(yīng)對
三、增值稅電子專用發(fā)票全面推行注意事項
四、關(guān)于明確無償轉(zhuǎn)讓股票等增值稅政策的公告--財政部 稅務(wù)總局公告2020年第40號
五、契稅法的主要變化
六、關(guān)于明確二手車經(jīng)銷等若干增值稅征管問題的公告2020年9號
七、關(guān)于明確國有農(nóng)用地出租等增值稅政策的公告2020年2號
八、關(guān)于增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺等事項的公告2020年1號
九、關(guān)于取消增值稅扣稅憑證認(rèn)證確認(rèn)期限等增值稅征管問題的公告2019年45號
十、新型冠狀病毒疫情防控新政策應(yīng)用
第三部分、2020企業(yè)所得稅匯算清繳規(guī)劃測算與全面考量
一、2020年最后30天我們應(yīng)該關(guān)注點什么？
二、所得稅預(yù)繳申報變化要點及預(yù)繳錯誤的調(diào)整與補(bǔ)救
三、企業(yè)年度中間預(yù)繳所得稅比例控制
四、所得稅預(yù)繳和匯算銜接的相關(guān)政策關(guān)鍵點把握
五、有盈利和無盈利要求的企業(yè)會計調(diào)整規(guī)劃
六、母子公司間轉(zhuǎn)移利潤的稅收籌劃與風(fēng)險點管控
七、虧損企業(yè)的會計調(diào)整稽查
八、企業(yè)所得稅指標(biāo)異常分析與檢查
第四部分、金稅四期企業(yè)所得稅風(fēng)控預(yù)警主要指標(biāo)應(yīng)對
一、稅務(wù)機(jī)關(guān)對大中型企業(yè)集團(tuán)稅收風(fēng)險分析的主要方法
二、其他應(yīng)收款與營業(yè)收入配比偏高
三、其他應(yīng)付款余額較大且占增值稅全部銷售收入比例較高
四、廣告業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)理論測算值與申報數(shù)據(jù)差異率異常
五、企業(yè)所得稅年度申報業(yè)務(wù)招待費(fèi)表間差異異常
六、租賃費(fèi)理論測算值與申報數(shù)據(jù)差異率異常
七、職工薪酬增長率大于職工人數(shù)增長率配比異常
八、長期債券投資的投資收益與納稅申報金額不匹配
九、房屋建筑物折舊年限理論測算值偏小
十、財務(wù)費(fèi)用與長期借款占比偏高
十一、應(yīng)納稅所得額與利潤總額差異較大
十二、納稅調(diào)減項目金額偏大
第五部分、收入類業(yè)務(wù)年終高風(fēng)險事項調(diào)整與補(bǔ)救
一、征稅收入與免稅收入的確認(rèn)及賬務(wù)調(diào)整與補(bǔ)救
二、跨期收入所得稅增值稅處理技巧
三、所得稅與增值稅收入確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)在實際工作的沖突與解決方案
四、銷售價格明顯偏低的收入金額確認(rèn)以及應(yīng)對理由
五、所得稅與增值稅視同銷售差異處理
六、兼營、混合銷售納稅要點把控
七、發(fā)生銷售折讓、折扣、返利、退回納稅處理
八、未按權(quán)責(zé)發(fā)生制的賬務(wù)處理及賬務(wù)調(diào)整
第六部分、成本費(fèi)用類業(yè)務(wù)年終高風(fēng)險事項調(diào)整與補(bǔ)救
一、工資三費(fèi)五險二金稅前扣除要點把控
二、跨期費(fèi)用涉稅風(fēng)險剖析及處理技巧
三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)抵扣及稅前扣除風(fēng)險剖析
四、制造費(fèi)用涉稅風(fēng)險剖析及納稅調(diào)整與補(bǔ)救
五、成本核算、結(jié)轉(zhuǎn)常見問題與納稅調(diào)整與補(bǔ)救
六、資本性支出與費(fèi)用性支出納稅調(diào)整與補(bǔ)救
七、比例扣除項目稅前列支風(fēng)險剖析及要點把控
八、企業(yè)發(fā)生差旅費(fèi)、會議費(fèi)稅前扣除要點把控及風(fēng)險剖析
九、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)稅前扣除涉稅風(fēng)險剖析及稽查應(yīng)對
十、長期待攤費(fèi)用前扣除涉稅風(fēng)險剖析及稽查應(yīng)對
十一、私車公用費(fèi)用所得稅、增值稅實戰(zhàn)處理？
十二、資產(chǎn)損失涉稅風(fēng)險剖析及應(yīng)對策略
第七部分、年終關(guān)賬準(zhǔn)備與2021年稅制改革方向前瞻
一、企業(yè)所得稅30項重點檢查問題
二、會計年末結(jié)賬各會計科目余額需要注意的問題
三、跨年度事項清單與處理
四、企業(yè)注銷環(huán)節(jié)稅務(wù)規(guī)劃與運(yùn)用
五、 財稅改革前瞻及對企業(yè)影響
