2019年末將至，您是否已經(jīng)實現(xiàn)做好了年終稅務(wù)安排，開始對企業(yè)各類涉稅事項進行自查，排查出可能存在的涉稅風(fēng)險事項并準(zhǔn)備好相關(guān)防范措施？減稅降費是否享受到位？發(fā)票稽查與協(xié)查是否應(yīng)對得當(dāng)？各類稅收新政策將對匯算清繳帶來怎樣的影響？
2019年是改革頻繁的一年，增值稅稅率簡并、加計抵減、增量留抵退稅、個人所得稅法實施，您是否在變革的浪潮中做好了全方位的稅務(wù)規(guī)劃，使企業(yè)在不同的商業(yè)模式中都如魚得水，將稅負結(jié)構(gòu)保持最優(yōu)化。企業(yè)如何在更加嚴格的監(jiān)管政策中建立好完善的稅收管理體系？
因此，遼寧財?shù)拦芾碜稍兗瘓F特開設(shè)《2019稅收新政梳理與年終高風(fēng)險事項調(diào)整與補救》課程。以稅務(wù)稽查專家的角度看企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險，結(jié)合 2019年的各項全新財稅政策，關(guān)注企業(yè)賬務(wù)調(diào)整及稅務(wù)風(fēng)險防范，讓企業(yè)在順利完成所得稅匯算清繳工作的同時，了解納稅誤區(qū)，規(guī)避稽查風(fēng)險，建立完善的稅收管理體系，對企業(yè)年終高風(fēng)險事項調(diào)整與補救，做好稅收規(guī)劃與安排。
【培訓(xùn)對象】
財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部長、經(jīng)理、會計等相關(guān)人員。
【課程收益】
?梳理 2019 年出臺的重要稅收政策，剖析政策背后的稅收環(huán)境變化
?預(yù)先自查企業(yè)涉稅事項，察覺潛在風(fēng)險并預(yù)先防范
?結(jié)合企業(yè)納稅實務(wù)，讓您了解所有常規(guī)納稅調(diào)整事項
?提前做好稅務(wù)稽查應(yīng)對準(zhǔn)備
【講師介紹】
肖老師 資深稅務(wù)稽查專家、國家稅務(wù)總局所得稅專家?guī)斐蓡T、國家稅務(wù)總局督查內(nèi)審師資、全國稅務(wù)稽查干部培訓(xùn)資深講師，稅務(wù)征管稽查工作二十余年，全國稅務(wù)培訓(xùn)一千余場。
被學(xué)員譽為：“稅界奇才、實戰(zhàn)大師”。擅長用稅收策略解決特有的企業(yè)管理問題，在多年的稅收稽查、稅政業(yè)務(wù)實踐中，特別是對企業(yè)稅收策略及涉稅風(fēng)險防范有非常深入的研究，是我國稅收實戰(zhàn)派講師的代表。
培訓(xùn)課題：《2019稅收新政梳理與年終高風(fēng)險事項調(diào)整與補救》
培訓(xùn)時間： 2019年11月7-8日（周四、周五）
上午9:00-12:00 下午13:30-16:30
培訓(xùn)地點：盤錦大眾花園賓館(興隆臺區(qū)泰山路6號)
培訓(xùn)費用：會員免費（會員費8980元/人/年 ）
非會員 2180元/人/次
課 程 大 綱
第一部分、稅務(wù)大數(shù)據(jù)智能稅控典型稽查案例與稅務(wù)風(fēng)險管控
一、稅務(wù)機關(guān)是如何發(fā)現(xiàn)企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險點的？哪些涉稅數(shù)據(jù)容易引起稅務(wù)機關(guān)的關(guān)注？
二、企業(yè)怎樣寫稅務(wù)風(fēng)險反饋的說明、報告?面對質(zhì)疑怎樣尋找合理理由？
三、企業(yè)取得發(fā)票后，上游走逃、非正常戶、失控票處理應(yīng)對策略
四、稅務(wù)機關(guān)怎樣運用財務(wù)會計報表獲取涉稅問題
五、怎樣應(yīng)對稅務(wù)機關(guān)三流不一致的指控？三方抵賬付款協(xié)議在稅務(wù)上有效嗎？
六、個人稅收管理全覆蓋及稅銀聯(lián)網(wǎng)對企業(yè)的影響與應(yīng)對？
七、應(yīng)對稅務(wù)發(fā)票稽查與協(xié)查 企業(yè)準(zhǔn)備資料及情況說明注意問題，收到稅務(wù)局失聯(lián)發(fā)票預(yù)警協(xié)查怎么辦
八、真功夫起訴失聯(lián)供應(yīng)商與金華公司上家失控扣除打官司現(xiàn)實意義
九、2019年稅務(wù)局代開勞務(wù)費發(fā)票不再預(yù)征個稅，怎樣取得合規(guī)發(fā)票？
十、一般納稅人未開具發(fā)票銷售額引發(fā)眾多稽查案例與管控
第二部分、2019年度財稅新政策解讀及在匯算清繳中的實戰(zhàn)應(yīng)用
一、關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政策的公告39號及關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)事項的公告問題
二、非居民納稅人享受協(xié)定待遇管理辦法35號公告
三、增值稅發(fā)票管理重大改變33號公告
四、加強個人所得稅納稅信用建設(shè)860號通知
五、大眾創(chuàng)業(yè) 萬眾創(chuàng)新稅收優(yōu)惠政策指引
六、個人其他所得改為偶然所得征稅74號公告
七、軟件產(chǎn)業(yè)企業(yè)所得稅政策68號公告
八、稅務(wù)注銷再優(yōu)化[稅總發(fā)〔2019〕64號]
九、降低社會保險費率怎樣理解和應(yīng)用[人社部發(fā)〔2019〕35號]
十、企業(yè)扶貧捐贈所得稅政策49號公告
十一、旅客運輸服務(wù)進項稅抵扣31號公告；增值稅期末留抵稅額退稅有20號公告；生活性服務(wù)業(yè)增值稅加計抵減政策87號公告
十二、“六稅兩費”稅收優(yōu)惠的規(guī)定及適用
十三、堅持組織收入原則 確保減稅降費政策進一步落地見效[稅總辦發(fā)〔2019〕76號]
十四、調(diào)整中央與地方收入劃分改革推進方案[國發(fā)〔2019〕21號]
十五、修訂城鎮(zhèn)土地使用稅和房產(chǎn)稅申報表單的公告[國家稅務(wù)總局公告2019年第32號]
十六、部分先進制造業(yè)增值稅期末留抵退稅政策的公告[財稅2019年第84號]
十七、金融企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金扣除公告[財稅2019年第86號]
十八、金融企業(yè)涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金公告[財稅2019年第85號]
十九、實施便民辦稅繳費十條新舉措[稅總函〔2019〕223號]
二十、養(yǎng)老托育家政等社區(qū)家庭服務(wù)業(yè)稅費優(yōu)惠政策的公告[財政部公告2019年第76號]
二十一、修訂2018年版企業(yè)所得稅預(yù)繳納稅申報表公告[稅總2019年第23號]
二十二、土地使用稅等 “六稅一費”優(yōu)惠事項資料留存?zhèn)洳榈墓鎇稅總2019年第21號]
二十三、集成電路設(shè)計和軟件產(chǎn)業(yè)企業(yè)所得稅公告[財稅2019年第68號]
二十四、優(yōu)化房地產(chǎn)交易辦稅方式的公告[稅總2019年第19號]
二十五、擴大固定資產(chǎn)加速折舊優(yōu)惠政策適用范圍的公告[財稅2019年第66號]
二十六、永續(xù)債企業(yè)所得稅政策問題的公告[財稅2019年第64號]
二十七、公共租賃住房稅收優(yōu)惠政策的公告[財稅2019年第61號]
二十八、從事污染防治的第三方企業(yè)所得稅政策問題的公告[財政部公告2019年第60號]
二十九、進一步做好減稅降費政策落實工作[稅總發(fā)〔2019〕54號]
三十一、扶貧貨物捐贈免征增值稅政策的公告[財稅扶2019年第55號]
三十二、規(guī)范涉稅專業(yè)服務(wù) 助力減稅降費政策措施落地生根[稅總函〔2019〕94號]
三十三、堅決查處第三方涉稅服務(wù)借減稅降費巧立名目亂收費行為[稅總發(fā)〔2019〕49號]
三十四、延續(xù)供熱企業(yè)增值稅 房產(chǎn)稅 城鎮(zhèn)土地使用稅優(yōu)惠政策[財稅〔2019〕38號]
三十五、調(diào)整《中國稅收居民身份證明》有關(guān)事項的公告[稅總2019年第17號]
三十六、深化增值稅改革有關(guān)事項的公告[稅總2019年第14號]
三十七、《優(yōu)化稅務(wù)執(zhí)法方式全面推行“三項制度”實施方案》[稅總發(fā)〔2019〕31號]
三十八、在中國境內(nèi)無住所的個人居住時間判定標(biāo)準(zhǔn)的公告[財稅2019年第34號]
三十九、非居民個人和無住所居民個人有關(guān)個人所得稅政策的公告[財稅2019年第35號]
四十、實施支持和促進重點群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)有關(guān)稅收政策具體操作問題的公告[稅總2019年第10號]
四十一、做好納稅人增值稅發(fā)票領(lǐng)用等工作[稅總函〔2019〕64號]
四十二、明確養(yǎng)老機構(gòu)免征增值稅等政策[財稅〔2019〕20號]
四十三、代扣代收代征稅款手續(xù)費管理[財行〔2019〕11號]
四十四、自主就業(yè)退役士兵創(chuàng)業(yè)就業(yè)有關(guān)稅收政策[財稅〔2019〕21號]
四十五、重點群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)有關(guān)稅收政策[財稅〔2019〕22號]
四十六、2019年開展“便民辦稅春風(fēng)行動”的意見[稅總發(fā)〔2019〕19號]
四十七、深入貫徹落實減稅降費政策措施[稅總發(fā)〔2019〕13號]
四十八、小規(guī)模納稅人免征增值稅政策有關(guān)征管問題公告[稅總2019年第4號]
四十九、小型微利企業(yè)普惠性所得稅減免政策[稅總公告2019年第2號]
五十、小微企業(yè)普惠性稅收減免政策的通知[財稅〔2019〕13號]
五十一、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)個人合伙人所得稅政策問題的通知[財稅〔2019〕8號]
五十二、繼續(xù)實行農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場 農(nóng)貿(mào)市場房產(chǎn)稅 城鎮(zhèn)土地使用稅優(yōu)惠政策的通知[財稅〔2019〕12號]
第三部分、年終所得稅匯算清繳的規(guī)劃測算與全面應(yīng)對
1、所得稅預(yù)繳典型稽查案例分析
2、所得稅預(yù)繳申報變化要點及預(yù)繳錯誤的調(diào)整與補救
3、年度中間預(yù)繳所得稅比例控制
4、所得稅預(yù)繳和匯算銜接的相關(guān)政策關(guān)鍵點把握
5、以前年度多報、少報，怎樣在今年調(diào)整？
6、有盈利要求的企業(yè)會計調(diào)整規(guī)劃
7、無盈利要求的企業(yè)會計調(diào)整規(guī)劃
8、虧損企業(yè)的會計調(diào)整規(guī)劃
9、所得稅優(yōu)惠政策享受規(guī)劃
10、核查企業(yè)往來科目的財務(wù)稅務(wù)風(fēng)險及處理方法
11、所得稅匯算清繳中的扣除費用限額測算
12、對以前年度已作調(diào)增應(yīng)納稅所得額的項目的本年情況進行檢查
第四部分、收入類業(yè)務(wù)年終高風(fēng)險事項調(diào)整與補救
1.征稅收入與免稅收入的確認及賬務(wù)調(diào)整與補救
2.跨期收入所得稅增值稅處理技巧
3.所得稅與增值稅收入確認標(biāo)準(zhǔn)在實際工作的沖突與解決方案
4.銷售價格明顯偏低的收入金額確認以及應(yīng)對理由
5.所得稅與增值稅視同銷售差異處理
6.后兼營、混合銷售納稅要點把控
7.未按權(quán)責(zé)發(fā)生制的賬務(wù)處理及賬務(wù)調(diào)整
8.增值稅、所得稅納稅義務(wù)發(fā)生時間處理與調(diào)整
第五部分、成本費用類業(yè)務(wù)年終高風(fēng)險事項調(diào)整與補救
1.工資三費五險二金稅前扣除要點把控
2.跨期費用涉稅風(fēng)險剖析及處理技巧
3.業(yè)務(wù)招待費抵扣及稅前扣除風(fēng)險剖析
4.制造費用涉稅風(fēng)險剖析及納稅調(diào)整與補救
5.成本核算、結(jié)轉(zhuǎn)常見問題與納稅調(diào)整與補救
6.資本性支出與費用性支出納稅調(diào)整與補救
7.比例扣除項目稅前列支風(fēng)險剖析及要點把控
8.企業(yè)發(fā)生差旅費、會議費稅前扣除要點把控及風(fēng)險剖析
9.固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)稅前扣除涉稅風(fēng)險剖析及稽查應(yīng)對
10.長期待攤費用前扣除涉稅風(fēng)險剖析及稽查應(yīng)對
11.私車公用費用所得稅、增值稅實戰(zhàn)處理？
12.資產(chǎn)損失涉稅風(fēng)險剖析及應(yīng)對策略
第六部分、優(yōu)惠類業(yè)務(wù)年終高風(fēng)險事項調(diào)整與補救
1、申報與備查減免稅的風(fēng)險和責(zé)任實戰(zhàn)操作解析
2、小微優(yōu)惠政策實戰(zhàn)解析
3、投資收益免稅認定與核查實戰(zhàn)操作解析
4、高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠關(guān)鍵問題處理
5、研究開發(fā)費加計扣除政策有哪些變化，如何操作？
6、安置殘疾人優(yōu)惠政策問題
7、固定資產(chǎn)折舊政策有哪些變化；
8、企業(yè)購置安全環(huán)保節(jié)能專用設(shè)備抵免所得稅優(yōu)惠及認定方法
9、彌補以前年度虧損的有關(guān)注意事項
第七部分、2019年新形勢下稅務(wù)風(fēng)險管控與自查
一、歷年稅務(wù)機關(guān)檢查的常見重點問題
二、企業(yè)注銷增值稅評估檢查與處理方法
三、跨年度事項清單與自查
四、財稅改革前瞻及對企業(yè)影響
