十九大明確了國地稅合并的機(jī)構(gòu)改革方案，稅務(wù)系統(tǒng)監(jiān)管力度進(jìn)一步加強(qiáng)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)逐漸聚積。金稅三期功能全面升級后，國地稅及各地區(qū)之間發(fā)票信息和數(shù)據(jù)共享互通，稅務(wù)機(jī)關(guān)利用更強(qiáng)大的大數(shù)據(jù)及云計(jì)算功能可以輕而易舉地對企業(yè)的敏感信息，采用行業(yè)、業(yè)務(wù)、法人、地址、數(shù)量、比率等等各種相關(guān)性比對分析方法查出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，有針對性地評估與稽查。2018年國家稅務(wù)總局將繼續(xù)打擊虛開發(fā)票及偷稅、騙稅行為，雙打“永無止境”！
面對新環(huán)境、新形勢、新風(fēng)險(xiǎn)、新變化，企業(yè)的稅收風(fēng)險(xiǎn)管控點(diǎn)在哪里？怎樣規(guī)避大數(shù)據(jù)的抓取？怎樣在自查中發(fā)現(xiàn)問題?遇到稅務(wù)問題怎樣進(jìn)行稅負(fù)博弈進(jìn)而巧妙化解涉稅風(fēng)險(xiǎn)？怎樣進(jìn)行納稅調(diào)整與相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)劃？這些問題是我們企業(yè)高管、財(cái)務(wù)主管必然面對并提前思考解決的！
為此，遼寧財(cái)?shù)澜o大家?guī)砹恕督鸲惾谙缕髽I(yè)增值稅、所得稅、地方稅費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)排查與應(yīng)對策略》專題講座活動。
【課程收益】
?近期稅務(wù)評估稽查典型案件的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)及企業(yè)應(yīng)對策略
?金稅三期新形勢下企業(yè)自查及內(nèi)控注意事項(xiàng)
?2018年稅務(wù)評估稽查形勢及重點(diǎn)方向
?涉稅關(guān)鍵問題進(jìn)行有效處理和正確評價
?面對稅改新政策、新環(huán)境，企業(yè)如何進(jìn)行稅負(fù)風(fēng)險(xiǎn)排查與應(yīng)對化解涉稅風(fēng)險(xiǎn)
【培訓(xùn)對象】
總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、稅務(wù)主管、會計(jì)等相關(guān)人員。
【講師介紹】
肖老師 稅務(wù)稽查資深專家、國家稅務(wù)總局所得稅專家?guī)斐蓡T、國際稅收研究會理事，稅務(wù)干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)兼職教師。被學(xué)員譽(yù)為：“稅界奇才、實(shí)戰(zhàn)大師”。授課以實(shí)務(wù)見長，案例精深且新穎獨(dú)到，操作性強(qiáng)，將最新法規(guī)與實(shí)務(wù)緊密結(jié)合，是我國稅收實(shí)戰(zhàn)派講師的代表。
培訓(xùn)課題：《金稅三期下企業(yè)增值稅、所得稅、地方稅費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)排查與應(yīng)對策略》
培訓(xùn)時間： 2018年4月12-13日（周四、周五）
上午9:00-12:00 下午13:30-16:30
培訓(xùn)地點(diǎn)：盤錦大眾花園賓館（興隆臺區(qū)泰山路6號）
附件：課程大綱
課 程 大 綱
第一部分：2018年重要稅制改革對企業(yè)影響及應(yīng)對
一、國地稅合并影響及全面準(zhǔn)備與應(yīng)對
二、增值稅稅率三檔變兩檔，抵扣政策調(diào)整前瞻與應(yīng)對
三、個人所得稅起征點(diǎn)提高多少？個稅籌劃點(diǎn)有哪些？
四、重組改制契稅、土地增值稅優(yōu)惠延續(xù)，怎樣應(yīng)用？
五、政策解讀：小微企業(yè)優(yōu)惠擴(kuò)大，創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)亮點(diǎn)紛呈
六、2018減稅8000億，企業(yè)怎樣操作才能享受到減稅的蛋糕？
七、關(guān)于發(fā)布財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換參考標(biāo)準(zhǔn)及完善網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)的通知
第二部分：金稅三期強(qiáng)大功能影響案例與稽查評估應(yīng)對
一、近期稅務(wù)大數(shù)據(jù)監(jiān)控評估稽查典型案例借鑒與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控
二、法人代表、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人黑名單被稅務(wù)強(qiáng)制監(jiān)控怎樣處理？
三、個人稅務(wù)事項(xiàng)全覆蓋引發(fā)向個人支付費(fèi)用預(yù)警應(yīng)對
四、稅務(wù)機(jī)關(guān)是如何發(fā)現(xiàn)企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的
五、企業(yè)取得發(fā)票后，上游走逃、非正常戶、失控票處理應(yīng)對
六、企業(yè)怎樣寫稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)反饋的說明、報(bào)告?怎樣找合理理由？
七、怎樣應(yīng)對稅務(wù)機(jī)關(guān)三流不一致的指控？三方抵賬付款協(xié)議在稅務(wù)上有效嗎？
八、怎樣應(yīng)對稅務(wù)機(jī)關(guān)三流不一致的指控？委托收付款有效嗎？
九、個人代開發(fā)票了支付方是否還有代扣義務(wù)？怎樣合理取得勞務(wù)費(fèi)發(fā)票？
十、怎樣理解和實(shí)踐稅負(fù)率與發(fā)票合規(guī)性是稅務(wù)機(jī)關(guān)稽查底線？
十一、報(bào)送納稅申報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表、情況說明對企業(yè)影響與應(yīng)對
十二、國家稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化增值稅消費(fèi)稅有關(guān)涉稅事項(xiàng)辦理程序的公告
第三部分：近期財(cái)稅新政策解讀及在匯算清繳中的實(shí)戰(zhàn)應(yīng)用
一、國家稅務(wù)總局稽查局關(guān)于2017年股權(quán)轉(zhuǎn)讓檢查工作的指導(dǎo)意見
二、恐怖的發(fā)票編碼重大調(diào)整--國家稅務(wù)總局公告2017年45號
三、企業(yè)所得稅申報(bào)表三大類變化及四大特點(diǎn)
四、關(guān)于境外投資者以分配利潤直接投資暫不征收預(yù)提所得稅政策問題的通知
五、高新優(yōu)惠怎樣才能不錯過機(jī)會？
六、關(guān)于研發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除歸集范圍有關(guān)問題的公告
七、簡并增值稅稅率農(nóng)產(chǎn)品政策大變革
八、增值稅發(fā)票作稅收憑證不只是稅號問題
九、營改增重大政策補(bǔ)丁與調(diào)整
十、大企業(yè)充分利用所得稅10%征收率和增值稅月收入三萬以下免稅的小微優(yōu)惠稅率？
十一、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠大擴(kuò)圍應(yīng)用要點(diǎn)
十二、企業(yè)怎樣利用稅務(wù)機(jī)關(guān)“放管服”的運(yùn)動維護(hù)自身權(quán)益？
十三、稅收洼地的地區(qū)優(yōu)惠機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)并存，哪些還可以利用？
第四部分：增值稅業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查與應(yīng)對策略
一、增值稅暫行條例修改的影響解析及合理利用
二、增值稅申報(bào)比對管理操作規(guī)程重大修改后的風(fēng)險(xiǎn)排查與應(yīng)對
三、所得稅收入與增值稅收入及會計(jì)收入差異比較的風(fēng)險(xiǎn)排查與應(yīng)對
四、增值稅、所得稅對視同銷售的不同理解風(fēng)險(xiǎn)排查與應(yīng)對
五、視同銷售認(rèn)定評估稽查深度解析與風(fēng)險(xiǎn)管控方法
六、賒銷和分期收款銷售方式的風(fēng)險(xiǎn)排查與應(yīng)對
七、不動產(chǎn)與固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣政策風(fēng)險(xiǎn)排查與應(yīng)對
八、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出實(shí)例解析的稅負(fù)風(fēng)險(xiǎn)排查與應(yīng)對
九、企業(yè)銷售業(yè)務(wù)實(shí)例解析及稅負(fù)風(fēng)險(xiǎn)排查與應(yīng)對
十、銷售使用過的固定資產(chǎn)、舊貨增值稅風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)對
十一、增值稅進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)定預(yù)警評估稽查深度解析與風(fēng)險(xiǎn)管控方法
十二、2018年增值稅政策變化及風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)
1.小規(guī)模納稅人自行開具增值稅專用發(fā)票情形擴(kuò)圍對相關(guān)行業(yè)的影響。
2.抵扣憑證的認(rèn)證期限延長對納稅人實(shí)務(wù)操作的影響。
3.增值稅基本稅率調(diào)整為二檔后，從不同渠道購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品對進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的影響。
4.賓館或酒店式公寓等提供會議場地增值稅政策與合同簽訂技巧。
5.出租機(jī)器設(shè)備等適用的增值稅稅目及合同簽訂技巧。
6.購物卡業(yè)務(wù)開發(fā)票、納稅、稅前扣除新政策解析及運(yùn)用。
7.無車承運(yùn)發(fā)生進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣政策變化對物流行業(yè)的影響。
8.房屋中介等可以替?zhèn)€人申請代開增值稅發(fā)票對承租人的影響。
十三、稅前扣除憑證口徑與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)應(yīng)對
十四、開發(fā)票是否必須確認(rèn)收入？填報(bào)未開票收入風(fēng)險(xiǎn)分析與防控要點(diǎn)
十五、企業(yè)收取保證金或押金的合規(guī)要點(diǎn)與稽查應(yīng)對
十六、話說滯留票失控票、專票滯留有風(fēng)險(xiǎn)
十七、增值稅電子發(fā)票開具、接收、報(bào)銷、真假要點(diǎn)
十八、取得專票不認(rèn)證問題
十九、發(fā)票郵寄管理
二十、丟失已經(jīng)開具的發(fā)票聯(lián)如何處理、丟失發(fā)票不在中國稅務(wù)報(bào)刊登遺失聲明
二十一、匯總開具增值稅專用發(fā)票需關(guān)注銷售清單的開具、未通過防偽稅控開具銷售清單
二十二、失控發(fā)票的節(jié)稅策略
第五部分：2018年地方稅費(fèi)重要事項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)問題實(shí)例解析及稅負(fù)風(fēng)險(xiǎn)排查與應(yīng)對
一、房產(chǎn)稅合理籌劃與高風(fēng)險(xiǎn)問題防
二、土地使用稅合理籌劃與高風(fēng)險(xiǎn)問題防
三、土地使用稅納稅時間
四、城鎮(zhèn)土地使用稅優(yōu)惠政策大匯總
五、印花稅合理籌劃與高風(fēng)險(xiǎn)問題防范
六、契稅合理籌劃與高風(fēng)險(xiǎn)問題防控
七、資源稅地方稅費(fèi)高風(fēng)險(xiǎn)排查與全面應(yīng)對
八 、城建稅和教育費(fèi)附加熱點(diǎn)問題匯總
九、環(huán)境保護(hù)稅法
第六部分：2018年企業(yè)所得稅業(yè)務(wù)實(shí)例解析及稅負(fù)風(fēng)險(xiǎn)排查與應(yīng)對
一、工資三費(fèi)五險(xiǎn)二金稅前扣除要點(diǎn)把控
二、職工福利費(fèi)支出
三、企業(yè)租用個人私家車的財(cái)稅處理
四、銷售費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
五、管理費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
六、財(cái)務(wù)費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
七、資產(chǎn)類項(xiàng)目涉稅與調(diào)整
八、企業(yè)所得稅匯算工作規(guī)劃方向指引
