金稅四期伴隨著新年的腳步悄然來臨。稅務智能監(jiān)控下，您是否做好了年終稅務工作安排、開始對各類涉稅事項自查？可能存在的涉稅風險做好相關防范了嗎？減稅降費享受到位了嗎？發(fā)票稽查與協(xié)查有得當?shù)膽獙Ψ桨竼?？各類稅收新政策又將對匯算清繳帶來怎樣的影響呢？
2020年稅制持續(xù)改革，疫情防控政策，鼓勵創(chuàng)新政策，增值稅稅率簡并、加計抵減、增量留抵退稅、個人所得稅法實施……您是否在變革的大勢中做好了全方位的稅務規(guī)劃，使企業(yè)在不同的商業(yè)模式中都如魚得水，稅負結構保持最優(yōu)化。企業(yè)如何在更加嚴格的監(jiān)管中建立完善的稅收管理體系？
應對以上種種問題，遼寧財?shù)兰{稅人俱樂部特邀全國資深稅務稽查專家從企業(yè)稅務風險角度出發(fā)，結合2020年的各項全新財稅政策，關注賬務調整及稅務風險防范，幫助企業(yè)在順利完成所得稅匯算清繳工作的同時，了解納稅誤區(qū)，規(guī)避稽查風險，建立完善的稅收管理體系，對企業(yè)年終高風險事項調整與補救，做好稅收規(guī)劃與安排。
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【課程適合人員】
財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、會計等相關人員。
【課程適合人員】
財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、會計等相關人員。
【課程收益】
梳理 2020年出臺的重要稅收政策，剖析政策背后的稅收環(huán)境變化
預先自查企業(yè)涉稅事項，察覺潛在風險并預先防范
結合企業(yè)納稅實務，讓您了解所有常規(guī)納稅調整事項
提前做好2021年稅務稽查應對準備
【講師介紹】
肖老師 資深稅務稽查專家、國家稅務總局所得稅專家?guī)斐蓡T、國家稅務總局督查內審師資、全國稅務稽查干部培訓資深講師，稅務征管稽查工作二十余年，全國稅務培訓一千余場。被學員譽為：“稅界奇才、實戰(zhàn)大師”。
擅長用稅收策略解決特有的企業(yè)管理問題，在多年的稅收稽查、稅政業(yè)務實踐中，特別是對企業(yè)稅收策略及涉稅風險防范有非常深入的研究，是我國稅收實戰(zhàn)派講師的代表。
培訓課題：《遼寧財?shù)馈鸲愃钠谥悄芏惪貞獙εc年終高風險事項調整與補救》
培訓時間： 2020年12月24-25日（周四、周五）
上午9:00-12:00 下午13:30-16:30
培訓地點：東方商旅酒店四樓（沈河區(qū)北站路112號，沈陽北站南廣場左側）
培訓費用：會員免費（會員費8980元/人/年 ）
非會員 2180元/人/次
課程大綱
第一部分：金稅四期稅務大數(shù)據(jù)智能稅控典型案例與風險排查
一、利用個人獨資企業(yè)規(guī)避個人所得稅籌劃稽查風險
二、企業(yè)成本費用發(fā)票不同來源風險排查
三、稅務機關是如何發(fā)現(xiàn)企業(yè)的稅務風險點的？哪些涉稅數(shù)據(jù)容易引起稅務機關的關注？
四、稅務局與銀行重點關注的企業(yè)類型和異常業(yè)務處理
五、企業(yè)怎樣寫稅務風險反饋的說明、報告？面對質疑怎樣尋找合理理由？
六、對方不開具發(fā)票你怎么辦？
七、取得失控發(fā)票、取得虛開發(fā)票怎么辦？
八、個人代開發(fā)票一律不扣個稅的風險防范
九、企業(yè)與平臺公司合作代開發(fā)票注意事項及風險排查
十、大數(shù)據(jù)智能稅控風險預警稽查規(guī)避策略
第二部分：2020年度財稅新政策在匯算清繳中的實戰(zhàn)應用
一、2020年國家稅務總局對全國人大政協(xié)提案答復匯總
二、全國社保全面移交稅務局對企業(yè)影響應對
三、增值稅電子專用發(fā)票全面推行注意事項
四、關于明確無償轉讓股票等增值稅政策的公告--財政部 稅務總局公告2020年第40號
五、契稅法的主要變化
六、關于明確二手車經(jīng)銷等若干增值稅征管問題的公告2020年9號
七、關于明確國有農用地出租等增值稅政策的公告2020年2號
八、關于增值稅發(fā)票綜合服務平臺等事項的公告2020年1號
九、關于取消增值稅扣稅憑證認證確認期限等增值稅征管問題的公告2019年45號
十、新型冠狀病毒疫情防控新政策應用
第三部分、2020企業(yè)所得稅匯算清繳規(guī)劃測算與全面考量
一、2020年最后30天我們應該關注點什么？
二、所得稅預繳申報變化要點及預繳錯誤的調整與補救
三、企業(yè)年度中間預繳所得稅比例控制
四、所得稅預繳和匯算銜接的相關政策關鍵點把握
五、有盈利和無盈利要求的企業(yè)會計調整規(guī)劃
六、母子公司間轉移利潤的稅收籌劃與風險點管控
七、虧損企業(yè)的會計調整稽查
八、企業(yè)所得稅指標異常分析與檢查
第四部分、金稅四期企業(yè)所得稅風控預警主要指標應對
一、稅務機關對大中型企業(yè)集團稅收風險分析的主要方法
二、其他應收款與營業(yè)收入配比偏高
三、其他應付款余額較大且占增值稅全部銷售收入比例較高
四、廣告業(yè)務宣傳費理論測算值與申報數(shù)據(jù)差異率異常
五、企業(yè)所得稅年度申報業(yè)務招待費表間差異異常
六、租賃費理論測算值與申報數(shù)據(jù)差異率異常
七、職工薪酬增長率大于職工人數(shù)增長率配比異常
八、長期債券投資的投資收益與納稅申報金額不匹配
九、房屋建筑物折舊年限理論測算值偏小
十、財務費用與長期借款占比偏高
十一、應納稅所得額與利潤總額差異較大
十二、納稅調減項目金額偏大
第五部分、收入類業(yè)務年終高風險事項調整與補救
一、征稅收入與免稅收入的確認及賬務調整與補救
二、跨期收入所得稅增值稅處理技巧
三、所得稅與增值稅收入確認標準在實際工作的沖突與解決方案
四、銷售價格明顯偏低的收入金額確認以及應對理由
五、所得稅與增值稅視同銷售差異處理
六、兼營、混合銷售納稅要點把控
七、發(fā)生銷售折讓、折扣、返利、退回納稅處理
八、未按權責發(fā)生制的賬務處理及賬務調整
第六部分、成本費用類業(yè)務年終高風險事項調整與補救
一、工資三費五險二金稅前扣除要點把控
二、跨期費用涉稅風險剖析及處理技巧
三、業(yè)務招待費抵扣及稅前扣除風險剖析
四、制造費用涉稅風險剖析及納稅調整與補救
五、成本核算、結轉常見問題與納稅調整與補救
六、資本性支出與費用性支出納稅調整與補救
七、比例扣除項目稅前列支風險剖析及要點把控
八、企業(yè)發(fā)生差旅費、會議費稅前扣除要點把控及風險剖析
九、固定資產、無形資產稅前扣除涉稅風險剖析及稽查應對
十、長期待攤費用前扣除涉稅風險剖析及稽查應對
十一、私車公用費用所得稅、增值稅實戰(zhàn)處理？
十二、資產損失涉稅風險剖析及應對策略
第七部分、年終關賬準備與2021年稅制改革方向前瞻
一、企業(yè)所得稅30項重點檢查問題
二、會計年末結賬各會計科目余額需要注意的問題
三、跨年度事項清單與處理
四、企業(yè)注銷環(huán)節(jié)稅務規(guī)劃與運用
五、 財稅改革前瞻及對企業(yè)影響
